Ce este și când o folosești
Dispoziția de plată/încasare către casierie (cod 14-4-4, OMFP nr. 2.634/2015) este actul prin care autorizezi casieria să plătească sau să încaseze numerar. Pe formular se înscrie explicit „PLATĂ” sau „ÎNCASARE”, după caz (sursă: legislatie.just.ro — Anexa nr. 3, model 14-4-4).
Normele specifice arată că documentul servește, între altele, ca dispoziție pentru achitarea în numerar a avansurilor sau a plăților fără alt act de dispoziție, ca dispoziție de încasare pentru sume care nu sunt venituri din exploatare, și ca document justificativ în registrul de casă (aceeași sursă — grupa IV, cod 14-4-4).
În magazin, o folosești când casierul trebuie să scoată sau să primească bani la casierie pe baza unei aprobări scrise — nu pentru vânzarea zilnică de la casa de marcat (acolo intervin bonul fiscal și raportul Z).
Cum se completează modelul 14-4-4
Modelul din Anexa nr. 3 la OMFP nr. 2.634/2015 include, în esență:
- Entitatea (unitatea);
- Numărul și data întocmirii;
- Numele și prenumele și funcția (calitatea) persoanei care încasează sau restituie suma;
- Suma în cifre și în litere;
- Scopul încasării sau plății;
- Semnăturile conducătorului entității și compartimentului financiar-contabil;
- la casier: suma plătită/încasată, data și semnătura;
- pentru plăți, pe verso: date suplimentare privind beneficiarul (act de identitate, suma primită, data, semnătura) — conform notei de pe model.
Generatorul de mai sus urmează această structură. Verifică întotdeauna cu contabilul tău dacă documentul este potrivit pentru situația concretă.
Legătura cu registrul de casă
După ce casierul efectuează operațiunea, mișcarea apare în registrul de casă (cod 14-4-7A), cu numărul dispoziției la explicații. Poți genera și registrul zilnic cu unealta noastră gratuită.
Confidențialitate
Numele, sumele și scopul operațiunii rămân pe dispozitivul tău. Opțional, salvăm local în browser doar denumirea unității și CUI-ul, ca să nu le reintroduci la fiecare document. Analytics-ul Tapselo înregistrează doar că ai folosit unealta (print sau generate_pdf), fără câmpuri din formular.