Registrul de casă (cod 14-4-7A, OMFP 2634/2015) înregistrează zilnic toate operațiunile în numerar ale firmei.
Ce se trece:
- încasările în numerar, inclusiv totalul zilei din raportul Z (raportul Z este documentul pe baza căruia se înregistrează încasările zilnice din casa de marcat);
- plățile în numerar (furnizori, avansuri, depuneri la bancă);
- soldul de la sfârșitul zilei.
Reguli practice:
- completați registrul în fiecare zi în care aveți operațiuni;
- soldul din registru trebuie să fie egal cu numerarul real din casierie;
- soldul nu poate depăși plafonul de 50.000 lei (Legea 70/2015); surplusul se depune la bancă.
- încasările cu cardul din raportul Z nu intră în numerarul din casă; separați-le.
Registrul se poate ține pe hârtie sau electronic. Contabilul îl folosește pentru înregistrările lunare.
Verificați cu contabilul formatul pe care îl preferă (hârtie sau export).